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中共盤錦市雙臺子區委審計
委員會辦公室
雙 臺 子 區 審 計 局
審計報告
雙審報〔2022〕12號
審 計 項 目：雙臺子區政務和公益機構管理服務中心盧可同志經濟責任審計
根據《中華人民共和國審計法》和中共中央辦公廳、國務院辦公廳《黨政主要領導干部和國有企事業單位主要領導人員經濟責任審計規定》（中辦發〔2019〕45號），經雙臺子區委審計委員會批準，雙臺子區委審計委員會辦公室、雙臺子區審計局派出審計組，自2022年11月7日至11月25日對雙臺子區政務和公益機構管理服務中心主任盧可同志2020年10月至2022年8月任職期間經濟責任履行情況進行了審計。盧可同志和政務和公益機構管理服務中心對其提供資料的真實性、完整性負責，并對此作了書面承諾。雙臺子區委審計委員會辦公室、雙臺子區審計局的責任是依法獨立實施審計并出具審計報告。
一、履行經濟責任所做的主要工作和總體評價
盧可同志自2020年10月至2022年8月擔任雙臺子區政務和公益機構管理服務中心（以下簡稱服務中心）主任，負責服務中心的全面工作。盧可同志在履行經濟責任方面主要做了以下工作。
（一）貫徹落實區委和區政府重大政策措施和決策部署情況。
1、持續深化雙臺子區事業單位改革工作。為統籌研究推進區事業單位設置工作，一是印發《做好事業單位改革“后半篇文章”專項工作方案》，明確雙臺子區事業單位改革后半程工作的總體要求、領導機構、重點任務及工作時限。二是與各單位多次溝通研究后，上報《雙臺子區解決事業單位突出問題調整優化事業單位方案》至市委、省委編辦。三是圍繞機構改革后街鎮在市場監管領域、生態環境保護領域、交通運輸領域、文化市場領域、農業領域和城管執法領域的運行狀況進行調研，形成調研報告報區委、區政府。
2、穩步推進街鎮機構調整優化工作。以機構設置、管理層級、職能定位、人員編制配備為重點，通過走訪、座談各街鎮，提出《雙臺子區鄉鎮（街道）調整優化方案》，報市委、省委編辦。
（二）履行職責，推動部門事業發展的具體措施。
1、規范議事協調機構精簡工作。按照市級議事協調機構設置清理調整的意見，對全區黨委議事協調機構進行了全面清理，區委議事協調機構規范調整為83個。
2、優化機構編制資源配置。結合當前疫情，不斷加大對疾病防疫、宣傳、市監等民生重點領域的編制支持力度，分別為區疾病預防控制中心、區委宣傳事務服務中心、區市場監管事務中心等單位，核增了事業編制。
3、梳理全區行政機構和事業單位編外聘用人員。2021年按照省委編辦關于做好編外人員專項調查有關事項的要求，對全區行政機構和事業單位編外聘用人員數據進行了摸底，為下步工作開展奠定了基礎。
4、完善區直部門和街鎮權責清單。為提高政府服務效率和透明度，明確各部門職責，經協商后梳理形成《2021年雙臺子區區直權責事項目錄》1157項行政職權和《雙臺子區鎮（街道）權責事項目錄》37項內容。
從審計情況看，盧可同志在任職期間，在貫徹落實區委和區政府相關決策部署方面能夠認真履行工作職責，積極推動編辦業務開展，較好地履行了經濟責任。在本次審計范圍內，未發現盧可同志在公共資金、國有資產管理分配使用中存在違反廉潔從政規定的問題。本次審計也發現，盧可同志在財務管理、單位內控制度等監督制度執行上還存在問題，需進一步改進。
二、審計發現的主要問題和責任認定
（一）財政財務管理方面。
本次審計重點檢查了服務中心預算管理、財務收支等方面的情況。審計發現，服務中心存在票據審核不規范的問題。具體如下：
發現2021年存在采購辦公用品發票后無經辦人簽字的問題，涉及3張發票累計金額0.37萬元。
上述行為未有效執行《行政事業單位內部控制規范（試行）》相關規定。此問題主要是服務中心未有效樹立風險管控意識，未按照部門職責規范工作流程所致，盧可同志負有領導責任。
（二）內部管理職責方面
審計發現，服務中心未建立日常辦公用品管理的相關內控制度。
上述行為未有效執行《建立健全教育、制度、監督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要》相關規定，制定辦公用品日常管理制度。此問題主要是單位履行主體責任落實不到位所致，盧可同志負有直接責任。
三、審計建議
（一）要強化財政、財務管理工作，規范財務核銷行為。
（二）要完善單位內控管理制度并嚴格執行。
本次審計發現的主要問題，詳見《盧可同志重要問題責任清單》（附件）。服務中心應組織有關部門，切實抓好審計發現問題的整改，并在收到審計報告之日起60日內將整改結果函告雙臺子區委審計委員會辦公室、雙臺子區審計局。
盧可同志如果對本報告有異議，可以自收到本報告之日起30日內，向雙臺子區委審計委員會辦公室申訴。
附件：盧可同志重要問題責任清單
雙臺子區委審計委員會辦公室 雙臺子區審計局
2022年11月25日
